Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 01.12.2025/Pykälä 351

Kaupunginhallitus 23.06.2025 § 207

Valmistelija Talousjohtaja Päivi Määttä

 Vuoden 2026 talousarvion sekä vuosien 2027 ja 2028 laadinta käynnistyy kaupunginhallituksen antamilla ohjeilla sekä talousarvion raamilla.

 Vuoden 2026 talousarvion käyttötalouden raami on muodostettu niin, että tulojen pohjaksi on otettu vuoden 2024 toteutuneet tulot ja menojen pohjaksi vuoden 2025 talousarvio. Myyntituloihin on lisätty Raahen työllisyysalueen 3,7 milj. euron kuntalaskutukset, koska ne eivät sisälly vielä vuoden 2024 tuloihin. Tuloja on myös oikaistu muutamilla vuonna 2024 saaduilla ns. kertaerillä (mm. työllisyysalueen perustamisavustus -248 t€, maa-aluiden myyntivoittoja -200 t€). Vuoden 2027 ja 2028 tuloihin on tehty 1,0 prosentin indeksikorotus.

 Käyttötalouden menojen raamiksi on otettu vuoden 2025 talousarvio.

 Raamissa on huomioitu sekä tulojen että menojen vähennyksenä sote- ja pelastustoimen kiinteistöjen yhtiöittäminen vuoden 2026 alusta lukien sekä vuoden 2025 lopussa valmistuvan monitoimihallin toiminnan käynnistyminen (mm. +2 htv.) sekä kehittämisen toimialalle 1 htv:n lisäys.

 Menojen osalta indeksikorotukset on jäädytetty vuodelta 2026. Vuodelle 2027 on tehty 2,0 prosentin korotus vain henkilöstömenoihin. Vuoden 2028 henkilöstömenoihin on tehty 2,0 prosentin korotus ja muihin menoluokkiin, paitsi ei avustuksiin, 1,0 prosentin korotus.  

 Verotulot ja valtionosuudet on arvioitu tällä hetkellä käytettävissä olevien ennakkotietojen mukaisina, mutta niitä joudutaan tarkentamaan talousarvion valmistelun edetessä.

 Edellä kuvatulla tavalla vuoden 2026 toimintakatteeksi muodostuu -79,0 milj. euroa, vuosikatteeksi 3,2 milj. euroa ja tilinkauden alijäämäksi 3,7 milj. euroa. Koko suunnitelmakauden alijäämiä muodostuu 11,0 milj. euroa.

 Kaupungin tavoitteena on talouden saaminen tasapainoon ja lainamäärän lasku keskimäärin 6,0 milj. euroa vuodessa. Edellä  kuvatulla suunnitelmalla lainamäärä pienenee vain 5,8 milj. euroa koko kolmen vuoden aikana eli keskimäärin 1,9 milj.euroa/vuosi. Tavoitetta ei saavuteta.

 Näin ollen tarvitaan uusia talouden tasapainottamistoimenpiteitä nykyisten, 4,7 milj. euron lisäksi. Uusina toimenpiteinä esitetään;

1.       Koulu- ja päiväkotiverkkoratkaisut; vaikutus 2,27 milj. euroa kolmen vuoden aikana ja vuodesta 2029 lähtien 1,1 milj. euroa/vuosi.
2.       Kiinteistöverokorotukset, 0,2 %-yksiköllä; vaikutus 5,70 milj. euroa kolmen vuoden aikana, 1,9 milj. euroa/vuosi.
3.       Tuloveroprosentin korotus 0,2 %-yksiköllä; vaikutus 3,18 milj. euroa kolmen vuoden aikana, 1,1 milj. euroa/vuosi.

Esitettyjen toimenpiteiden vaikutus on yhteensä 11,1 milj. euroa kolmen vuoden aikana. Näiden toimenpiteiden toteutuessa kolmen vuoden taloussuunnitelma on tasapainossa eikä alijäämiä muodostu. Lainamäärä pienenee 17,1 milj. eurolla eli keskimäärin 5,7 milj. eurolla vuodessa, joten tavoitteet saavutetaan.  

 Investointimenojen raamiksi koko suunnitelmakaudeelle asetetaan vuosipoistojen taso eli 7,0 milj. euroa vuodessa.

Liitteet Vuoden 2026 talousarvion sekä vuosien 2027 ja 2028 taloussuunnitelmien laadintaohjeet

 Tuloslaskelma

 Rahoituslaskelmat

 Talousjohtaja ja va. opetus- ja kasvatusjohtaja esittelevät asiaa kokouksessa.

Esittelijä Kaupunginjohtaja Mikkola-Riekkinen Leena

Päätösesitys  Annetaan toimielimille ja valmisteleville viranhaltijoille oheisen liitteen mukainen vuoden 2026 talousarvion sekä vuosien 2027 ja 2028 taloussuunnitelmien laadintaohje sekä ohjeen mukainen raamibudjetti.

Esitettyjen, uusien talouden tasapainottamistoimenpiteiden osalta päätökset tehdään erikseen.

Päätös Hyväksyi esityksen.

Merkittiin pöytäkirjaan, että kaupunginjohtaja Leena Mikkola-Riekkinen, ja talousjohtaja Päivi Määttä esittelivät asiaa kokouksessa.

Merkittiin pöytäkirjaan, että va. opetus- ja kasvatusjohtaja Anne-Maria Tokola saapui kokoukseen asian esittelyn aikana klo 18.02.

Merkittiin pöytäkirjaan, että Tarja Ollanketo poistui kokouksesta esteellisenä sote-kiinteistöjen käsittelyn ajaksi. (Yhteisöjääviys, aluehallituksen jäsenyys)

Merkittiin pöytäkirjaan, että kokous keskeytettiin jaloittelutauon ajaksi klo 19.38 - 19.50.

Merkittiin pöytäkirjaan, että Anne-Maria Tokola, Pasi Pitkänen, ja Jari Näränen poistuivat kokouksesta tauon alkaessa klo 19.38.

Kaupunginhallitus 17.11.2025 § 340

Valmistelija Talousjohtaja Päivi Määttä

 Konserniyhteisöjen tavoitteet on valmisteltu viranhaltijatyönä ja ne on käyty läpi yhteisöjen edustajien kanssa.

 Investointiohjelman kaupunginjohtajan esitykseen (Talousarvio 2026) on tehty yksi muutos, mikä poikkeaa lautakuntien esityksistä. Hankkeen 107835 Monit.talon ja liik.salin vs:n määrärahan tarvetta on pienennetty 250 000 eurolla, koska hankkeen kilpailutuksen tuloksena hankintahinta on mainittua summaa pienempi.

Liitteet Konserniyhteisöjen tavoitteet

 Investointiohjelma

Esittelijä Kaupunginjohtaja Mikkola-Riekkinen Leena

Päätösesitys  Hyväksytään konserniyhteisöjen tavoitteet ja investointiohjelma oheisten liitteiden mukaisina ja liitetään ne myöhemmin käsiteltävään talousarvioon.

Päätös Keskustelun kuluessa Meeri Pääkkö teki seuraavanlaisen kaupunginjohtaja päätösesityksestä poikkeavan esityksen: "Esitän, että tiehöylä siirretään investointiohjelmassa siihen saakka, että on käyty markkinavuoropuhelu yrittäjien kanssa ja selvitetty onko tiehöylän hankkiminen omaksi kokonaistaloudellisesti kannattavampi vaihtoehto." Jani Eteläaho kannatti Meeri Pääkön esitystä.

Puheenjohtaja totesi, että keskustelun kuluessa on tehty kaupunginjohtajan esityksestä poikkeava kannatettu muutosesitys, joten kaupunginhallituksen tulee äänestää asiassa. Äänestysmenettelyksi puheenjohtaja esitti sähköistä äänestystä siten, että ne, jotka kannattavat kaupunginjohtajan esitystä, äänestävät JAA, ja ne, jotka kannattavat Meeri Pääkön esitystä, äänestävät EI. Äänestysmenettely hyväksyttiin.

Annetussa äänestyksessä kaupunginjohtajan esitys sai 8 JAA-ääntä (Lumijärvi Liisa, Honka Aleksi, Asukas Kaija, Laurila Katja, Hautamäki Jaana, Pekkala Sari, Karppinen Aimo, Salmela Marko) ja Meeri Pääkön esitys sai 3 EI-ääntä (Pääkkö Meeri, Nurro Sari, Eteläaho Jani ).
Puheenjohtaja totesi, että kaupunginhallitus on äänin 8 - 3, hyväksynyt kaupunginjohtajan esityksen investointiohjelman osalta.

Merkittiin pöytäkirjaan, että Pirkko Valtanen poistui kokouksesta esteellisenä Raahen Satama Oy:n tavoitteiden käsittelyn ajaksi. (Yhteisöjääviys, Raahen Satama Oy:n hallituksen pj).

Merkittiin pöytäkirjaan, että Kaija Asukas poistui kokouksesta esteellisenä Kiinteistö Oy Kummatin tavoitteiden käsittelyn ajaksi.
(Yhteisöjääviys, Kiinteistö Oy Kummatin hallituksen jäsenyys).

Merkittiin pöytäkirjaan, että Aleksi Honka poistui kokouksesta esteellisenä Raahen Seudun Asuntosäätiön tavoitteiden käsittelyn ajaksi. (Yhteisöjääviys, Raahen Seudun Asuntosäätiön hallituksen varajäsenyys).

Kaupunginhallitus hyväksyi konserniyhteisöjen tavoitteet ja investointiohjelman oheisten liitteiden mukaisina  ja liittää ne myöhemmin käsiteltävään talousarvioon.

Merkittiin pöytäkirjaan, että tekninen johtaja Jarkko Vimpari saapui kokoukseen asian käsittelyn alkaessa klo 18.21, esitteli investointiohjelmaa kokouksessa, ja poistui kokouksesta asian esittelyn jälkeen klo 18.40.

Merkittiin pöytäkirjaan, että talousjohtaja Päivi Määttä esitteli asiaa kokouksessa.

Merkittiin pöytäkirjaan, että kokous keskeytettiin jaloittelutauon ajaksi klo 18.40 - 18.55.

Kaupunginhallitus 01.12.2025 § 351

519/02.02.00/2025  

Valmistelija Talousjohtaja Päivi Määttä

 Toimielimet ovat antaneet omat talousarvioesityksensä, jonka toimintakate yhteensä on -79,0 milj. euroa, joten se on kaupunginhallituksen antaman raamin mukainen. Alla olevassa taulukossa on esitetty toimintakate toimielimittäin.

 Talousarvioraamin yhteydessä viranhaltijat ovat esittäneet uusia talouden tasapainottamistoimenpiteitä, jotta vuoden 2026 talousarvio ja vuosien 2027-2028 taloussuunnitelma saadaan tasapainoon eikä uusia alijäämiä synny. Uusina toimenpiteinä esitettiin:

1.       Koulu- ja päiväkotiverkkoratkaisut; vaikutus 2,27 milj. euroa kolmen vuoden aikana ja vuodesta 2029 lähtien 1,1 milj. euroa/vuosi.
2.       Kiinteistöverokorotukset, 0,2 %-yksiköllä; vaikutus 5,70 milj. euroa kolmen vuoden aikana, 1,9 milj. euroa/vuosi.
3.       Tuloveroprosentin korotus 0,2 %-yksiköllä; vaikutus 3,18 milj. euroa kolmen vuoden aikana, 1,1 milj. euroa/vuosi.

Kaupunginvaltuusto on kokouksessaan 10.11.2025 käsitellyt koulu- ja päiväkotiverkkoratkaisut ja päättänyt, että Saloisten päiväkodin Vekkula- ja Satulehdon päiväkodin Nassikat -yksiköt suljetaan syksystä 2026 lukien ja, että Satulehdon päiväkodin Kesälä-yksikkö suljetaan syksystä 2027 lukien. Näiden vaikutukset toimintakatteeseen/tulokseen ovat 100 t€ vuonna 2026, 321 t€ vuonna 2027 ja 426 t€ vuonna 2028.

Kaupunginvaltuusto on kokouksessaan 10.11.2025 päättänyt vuoden 2026 veroprosenteista. Kiinteistöveroprosenttien korotus parantaa tulosta 1,9 milj. euroa vuodesta 2026 lähtien ja tuloveroprosentin 0,3 prosenttiyksikön korotus parantaa tulosta 1,6 milj. euroa vuodesta 2026 lähtien.

Sekä päiväkotiyksiköiden lakkautusten että veroprosenttien korotusten vaikutukset on lisätty kaupunginjohtajan talousarvioesitykseen (TA 2026, TS 2027 ja TS 2028). Näiden lisäksi kaupunginjohtajan esitykseen on lisätty ympäristöterveydenhuollon menoja 20 t€:lla ja rakennetun ympäristön lautakunnan muita tuloja 45 t€:lla sekä vähennetty työterveyshuollon menoja 50 t€:lla.

Tehtyjen muutosten jälkeen vuoden 2026 tuloslaskelma osoittaa +/- 0 tilikauden yli-/alijäämää. Suunnitelmakauden 2026-2028 alijäämä on yhteensä viisituhatta euroa. Päivitetyn tasapainottamisohjelman mukaan vuoden 2026 talousarvioon sisältyy tasapainottamistoimenpiteitä, joiden yhteisvaikutus tulokseen on 8,3 milj. euroa vuonna 2026, 8,5 milj. euroa vuonna 2027 ja 8,6 milj. euroa vuonna 2028. Näiden lisäksi toimielimet ovat jo omissa talousarvioesityksissään joutuneet tekemään menoleikkauksia ja tulonlisäyksiä päästäkseen kaupunginhallituksen antamaan raamiin.

Vuoden 2026 nettoinvestoinnit ovat 6,8 milj. euroa ja koko suunnitelmakaudella 2026-2028 ne ovat 21,3 milj. euroa eli keskimäärin 7,1 milj. euroa vuodessa. Vuonna 2026 lainakanta supistuu 4,8 milj. eurolla ja 14,1 milj. eurolla koko suunnitelmakaudella.

Liite Talousarviokirja: talousarvio 2026 ja taloussuunnitelma 2027-2028

Esittelijä Kaupunginjohtaja Mikkola-Riekkinen Leena

Päätösesitys  Esitetään kaupunginvaltuustolle:

Hyväksytään vuoden 2026 talousarvio ja taloussuunnitelma 2027-2028 oheisen talousarviokirjan mukaisena.

Päätös Keskustelun kuluessa Meeri Pääkkö teki seuraavanlaisen päätösesityksestä poikkeavan esityksen: "Esitän, että talousarviosta poistetaan kunnallisen perhepäivähoidon lakkautus (vuodelle 2026 esitetyt säästöt 135000€) ja säästöjä varhaiskasvatuksen tulosalueella haetaan ottamalla käyttöön Joensuun malli hoitoaikavarauksista." Esitys raukesi kannattamattomana.

Kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle: Hyväksytään vuoden 2026 talousarvio ja taloussuunnitelma 2027-2028 oheisen talousarviokirjan mukaisena.

Merkittiin pöytäkirjaan, että kaupunginjohtaja Leena Mikkola-Riekkinen ja talousjohtaja Päivi Määttä esittelivät asiaa kokouksessa.

Merkittiin pöytäkirjaan, että opetus- ja kasvatusjohtaja Pauliina Kanervo, tekninen johtaja Jarkko Vimpari, kehitysjohtaja Pasi Pitkänen ja työllisyysaluejohtaja Ville Luukkanen saapuivat kokoukseen asian käsittelyn alkaessa klo 18.02, ja poistuivat kokouksesta asian käsittelyn jälkeen klo 19.01.

Merkittiin pöytäkirjaan, että kokous keskeytettiin jaloittelutauon ajaksi klo 19.01 - 19.18.